화재피해액을 산정할 때 손해율을 구분하는 기준으로는 '화재로 인한 피해 정도'가 가장 중요합니다. 이는 손해율이 피해의 크기를 반영하기 때문에, 화재로 인해 어떤 손실이 발생했는지를 평가하는 데 필수적인 요소입니다. 따라서 4번이 정답입니다.